As compras não eram lançadas no sistema e o estoque não tinha contagem física. - Os componentes para a fabricação dos equipamentos ficavam trancados em um depósito ao qual somente os gestores tinham acesso. - O financeiro recebia as notas fiscais de compras para depois lançar e programar o pagamento sem saber se existia autorização ou necessidade. Você é o auditor contratado pela empresa e deve identificar quais são as falhas do controle interno, suas consequências e sugerir alguns controles.